拆借资金比例的公式

拆借资金比例的公式为：借资金率=拆入资金余额-拆出资金余额×100%。

拆借资金比例是衡量商业银行流动性风险及其程度的指标之一。根据监管要求，拆入资金比率一般不高于4%，拆出资金比率不高于8%。其中，拆入资金包括银行业拆入、金融性公司拆入等形式；拆出资金包括拆放银行业、拆放金融性公司等形式。

资金拆借是指银行等金融机构之间为调节临时资金余缺而进行的短期资金借贷活动。拆借数量、利率和期限根据市场资金供求状况，由拆借双方协商议定。



短期金融资产公式

这是短期金融资产涉及到的公式

1.现金、业务周转金、缴存存款准备金、存农业银行款项、存放其他同业款项、存放联社款项。

2、资产流动性比例=流动性资产期末余额÷流动性负债期末余额×100%(标准：不得低于25%)

流动性资产是指资产负债表上的流动资产流动性负债是指资产负债表上的流动负债。

3、存贷比例=各项贷款余额÷各项存款余额×100%(标准：年末不得高于80%)

4、对流动负债依存率=流动负债净额÷长期资产×100%(标准：不得高于30%)

流动负债净额=流动负债——流动资产长期资产是指资产负债表上的长期资产。

5、中长期贷款比例=一年期以上中长期贷款余额÷一年期以上存款余额×100%(标准：不得高于120%)

一年期以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款一年期以上存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。

6、拆借资金比例

①拆(调)入资金比例=拆(调)入资金余额÷各项存款余额×100%(标准：不得高于4%)

②拆(调)出资金比例=拆(调)出资金余额÷各项存款余额×100%(标准：不得高于8%)

③净拆(调)入资金比例=净拆(调)入资金余额÷流动负债×100%(标准：不得高于4%)

拆(调)入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入、调入调剂资金，拆入资金余额不得超过各项存款余额的4%

拆(调)出资金包括：拆放银行业、拆放金融性公司、调出调剂资金，拆出资金余额不得超过各项存款余额的8%

净拆(调)入资金是指拆(调)入资金与拆(调)出资金的差额。

7、贷款质量指标

①不良贷款比例=不良贷款÷各项贷款×100%(标准：不得高于15%)

②逾期贷款比例=逾期贷款余额÷各项贷款余额×100%(标准：不得高于8%)

③呆滞呆账贷款比例=(呆滞贷款余额 呆账贷款余额)÷各项贷款余额×100%(标准：不得高于7%)

④不良贷款预计损失比例=不良贷款预计损失额÷各项贷款期末余额×100%

不良贷款预计损失额=(各类逾期贷款×10% 各类呆滞贷款×40% 各类呆账贷款)。

⑤不良贷款预计损失抵补率=(呆账准备余额 呆账准备借方发生额)÷(不良贷款预计损失额 呆账准备借方发生额)×100%

8、呆账贷款抵补率=贷款呆账准备÷呆账贷款余额×100%(标准：不得低于50%)

9、单户贷款比例

① 对最大一户借款客户贷款比例=对最大一户借款客户贷款余额÷资本总额×100%(标准：不得超过30%)

② 对最大十户借款客户贷款比例=对最大十户借款客户贷款余额÷资本总额×100% (标准：不得超过1、5倍)

资本总额=实收资本 股本金 资本公积 盈余公积 利润分配(贷方余额)

③对最大十户贷款欠息比例=十户贷款表内、表外应收利息期末余额÷(十户贷款表内、表外应收利息期末余额 十户贷款本期实收利息额)×100%

10、资产风险加权后的资本充足率

①资本充足率=资本净额÷加权风险资产总额×100% (标准：不得低于8%)

②核心资本充足率=核心资本÷加权风险资产总额×100%(标准：不得低于4%)

资本净额=所有者权益贷方余额——所有者权益借方余额 贷款呆账准备——呆账贷款——入股联社资金(年度中间应将当期损益纳入利润分配)

加权风险资产总额为各种金融资产分别乘以相应的风险权重后相加之和(分人民银行、银监局两种统计口径)。

核心资本=所有者权益贷方余额——所有者权益借方余额(年度中间应将当期损益纳入利润分配)

11、资产风险加权前的资本充足率=资本总额÷资产总额×100%(标准：不得低于6%)

12、呆滞呆账贷款抵补率=(核心资本 贷款呆账准备)÷呆滞呆账贷款余额×100%

13、资本利润率=利润总额÷资本总额×100%(标准：不得低于5%)

14、资产利润率=利润总额÷资产平均余额×100%(标准：不得低于0、5%)

资产平均余额为年初至报告期末的资产季平均余额。

如：第三季度末资产平均余额=(1/2年初资产总额 第一季度末资产总额 第二季度末资产总额 1/2第三季度末资产总额)/3。

15、利息回收率=(本期利息收入-本期表内应收利息增加额)÷(本期利息收入 本期表外应收利息增加额)×100%(标准：不得低于90%)

16、非利息收入比率=非利息收入÷各项收入×100%

各项收入=利息收入 金融机构往来收入 手续费收入 其他营业收入 投资收益 营业外收入

非利息收入=各项收入——利息收入——金融机构往来收入。

17、资产费用率=费用总额÷资产平均余额×100%

费用总额=手续费支出 营业费用 其他营业支出。

二、经营状况指标

1、流动比率=流动资产÷流动负债×l00%

流动资产是指可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产，包括现金及各银行在中央银行和专业银行的各种存款、短期贷款、短期投资、应收及预付款项等。

流动负债是指将在一年内或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务，包括短期借款、活期存款、活期储蓄存款、应付票据、应付账款、应付工资、应交税金、应付利润、其他应付款、预提费用等。

2、速动比率=速动资产÷流动负债×100%

速动资产是指现金、短期投资和应收款项等项目的合计数，它们具有直接快速变现的能力，因此称为速动资产。

3、资本风险比率=不良贷款÷资本金×100%

4、固定资产比率=(固定资产净值 在建工程)÷所有者权益(不含未分配利润)×100%

三、经营成果指标

1、利润率=利润总额÷营业收入×100%

2、资本金利润率=利润总额÷资本金×100%

3、成本率=总成本÷营业收入×100%

4、综合费用率=营业费用÷(营业收入 投资收益)×100%。

四、会计分析有关公式

1、负债比率=负债总额÷资产总额×100%

2、权益比率(产权比率)=所有者权益总额÷资产总额×100%

3、负债对所有者权益比率=负债总额÷所有者权益×100%

4、流动资产比率=流动资产÷资产总额×100%

5、贷款收息率=贷款利息收入÷贷款年平均余额×100%

6、应收利息比率=应收未收利息÷利息收入总额×100%

7、存款平均付息率=存款利息支出总额÷各项存款年均余额×100%

8、拆入资金平均利率=拆入资金利息支出额÷拆入资金年平均余额×100%

9、利润完成率=当年实现利润总额÷本年计划利润×100%

10、利润增减率=(本年实际利润——本年计划利润)÷本年计划利润总额×100%

11、资产利润率=净利润÷资产平均余额×100%

12、资本(权益)收益率=净利润÷资本总额×100%。

什么是拆入资金和拆出资金，请请告知一下，谢谢。

拆入资金，就是从其他金融机构借入资金；

拆出资金，就是把资金借给其他金融机构。

简单讲拆入就是借别人的钱，是进账，拆出则是借给别人的钱，是出账

拆入、拆出资金是指因资金周转需要，商业银行与其它银行和金融机构之间借入、借出的资金头寸。其计算公式为： 1、拆入资金期末余额/各项存款期末余额 ≤4% 2、拆出资金期末余额/各项存款期末余额 ≤8% 拆借资金比例是衡量商业银行流动性风险及其程度的指标之一。

扩展:流动性风险是商业银行所面临的重要风险之一，我们说一个银行具有流动性，一般是指该银行可以在任何时候以合理的价格得到足够的资金来满足其客户随时提取资金的要求。银行的流动性包括两方面的含义：

一是资产的流动性，二是负债的流动性。资产的流动性是指银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力；负债的流动性是指银行以较低的成本适时获得所需资金的能力。当银行的流动性面临不确定性时，便产生了流动性风险。

商业银行的拆入资金的比例？

拆借资金比例指一定时期内拆借资金额占各项存款余额的比例。拆借资金比例是衡量商业银行流动性风险及其程度的指标之一。根据监管要求，拆入资金比率不高于4%，拆出资金比率不高于8%。

拆入资金比例= 拆入资金余额 X 100%/各项存款余额

拆入资金包括：银行业拆入、金融性公司拆入。