付款给供应商怎么做账务处理？

公司经营发展过程中，付款给供应商时，可通过应付账款科目进行会计核算，相关账务处理该怎么做？

付款给供应商如何做账？

1、从供应商处采购货物时，确认货物及应付账款的金额，其分录为：

借：库存商品等

应交税费—应交增值税—进项税额

　 　贷：应付账款等

2、实际支付货款给供应商时：

借：应付账款

　 　贷：银行存款等

应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。应付账款，一般应在与所购买物资所有权相关的主要风险和报酬已经转移，或者所购买的劳务已经接受时确认。

收到供应商退回的货款怎么做账？

借：银行存款

贷：应付账款

销售商品发生退货时会计处理，尚未确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，应将已记入“发出商品”科目的商品成本金额转入“库存商品”科目。

借：库存商品

贷：发出商品

要是属于平销返利，实务建议开红票。

客户代付供应商货款如何进行账务处理？

客户代付供应商货款的账务处理

借：应付帐款-**公司（供应商）

贷：应收帐款-**客户

具体手续：

1.给客户开收据，注明由客户代付供应商货款的摘要内容。

2.要求供应商开收据给我方，说明收到供应商货款的内容。

我们单位收了客户款，之后再把这笔款付给供应商，怎么做账合适呢？

我们单位收到客户款项，在交付给供应商，我司若没有赚钱差价的话，属于无偿代购

借：银行存款

贷：其他应付款

借：库存商品

应交税费-应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

借：其他应付款

贷：库存商品

应交税费-应交增值税（销项税额）

增值税的销项和进项一致，其实公司没有税负

要是公司有差额，可以赚取的话，账务处理上面没有差别，就是金额有差异，同时在最下面的分录做加一个其他业务收入的科目，税负就是对应收入的税负。

我们付给供应商货款怎么入账?

我们付给供应商货款会计分录分两种情况：

第一种，如果现货付账，

借：库存商品或原材料等

应交税费-应交增值税（进项税额）

贷：银行存款

第二种情况，如果赊购付款

借：应付账款

贷：银行存款