出纳差旅费报销方式

出纳差旅费报销方式如下：出差人员填制差旅费报销单，送直属上级审查、总经理核准、财务人员审核，出纳结算付款。

各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。

差旅费，指企业经办人员出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用，是行政事业单位和企业生产经营过程中的一项重要经常性支出项目。



差旅费的报销方法

差旅费报销流程：

1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查，分管副院长核准，财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。

2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。

报销范围

1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的费斗衫段用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。

差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅空誉费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。

出纳跑银行的路费如何报销

出纳费用报销流程：

1、部门经费报销流程

（1）部门主管，部门经理，副总按规定填写暂支单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。学习之前先来做一个小测试吧点击测试我合不合适学会计

（2）审批流程：副总经理审核签字→财务经理复核→总经理审批（部门经费确认是否要位经理同时审批）。

（3）财务付款：借款凭审批后的暂支单到财务部出纳处办理领款手续。

3、日常费用报销流程

日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品费等。

（1）差旅费报销流程

a）报销人必须取得相应的合法票据，且发票背面有经办人签名。

b）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。

c）按规定的审批程序报批。

d）报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

e）销售部员工报销需注明所陪客户名称，以便财务部统计。

（2）电话费报销流程

为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用的报销采用与岗位相关制，即依据不同岗位，根据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，行政部每月将发票交财务部集中办理报销手续。

（3）办公费，低值易耗品等报销流程

为了合理控制费用支出，此类费用由公司行政部统一管理，集中购置，并指定专人负责。

a）购置申请：公司行政部根据申购单需求及库存情况按预算管理办法编制购置预算，实际购置时填写购置申请单按资产管理办法规定报批。

b）报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款或冲抵借支。

c）费用归集：财务部按月根据行政部提供的各部门领用金额进行费用归集。

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